鉴于上述原因，黔锦矿业从2014年上半年开始调整发展战略，结合停产升级的实际情况，经与六家矿石采购公司进行友好协商，在今年3、4月份陆续解除了与其签署的《镍钼混合矿石购销合同》。与此同时，黔锦矿业计划通过合作的方式实现自身镍钼矿的冶炼加工能力，预计在今年内实现四钼酸铵产品的投产。未来本次募集资金到位后，黔锦矿业将建设自有的冶炼厂，完成“采、选、冶”为一体的产业化公司。
第十二节独立财务顾问的核查意见
本次交易的独立财务顾问中德证券通过尽职调查和对武昌鱼发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案等信息披露文件的审慎核查后认为：
1、武昌鱼本次交易方案符合《公司法》、《证券法》、《重组办法》等法律、法规和规范性文件的规定；
2、本次交易涉及标的资产权属清晰，除华普投资所持标的公司股权已质押外，其余股权不存在质押、抵押等情形；根据质权人中信并购与云南伟力达地球物理勘测有限公司出具的《关于北京华普投资有限责任公司所持贵州黔锦矿业有限公司被质押股权在湖北武昌鱼股份有限公司收购贵州黔锦矿业有限公司股权交易中处置的同意函》，黔锦矿业股权质押将于本次重大资产重组的二次董事会召开前解除。关于解除质押后质权人与武昌鱼委托贷款担保的事项，由质权人与相关方另行协商。本次交易标的资产盈利能力较强，有利于提高上市公司的盈利能力与可持续发展能力；
3、本次发行股票的定价方式和发行价格合理、公允，不存在损害上市公司股东利益的情形；
4、本次交易不影响武昌鱼的上市地位，本次交易后可改善并提高公司的资产质量与盈利能力，符合上市公司及全体股东的利益。
具体内容参见本次交易独立财务顾问中德证券出具的《关于湖北武昌鱼股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案之独立财务顾问核查意见》。
鉴于武昌鱼将在相关审计、评估、盈利预测审核完成后将再次召开董事会审议本次交易方案，届时中德证券将根据《重组办法》及相关业务准则，对本次重大资产重组方案出具独立财务顾问报告。
湖北武昌鱼股份有限公司
二O一四年十月二十一日
项目
预估
基准日
预估基准日
账面值
预估基准日预估值
增值金额
预估值
增值率
交易对方持有的黔锦矿业全部股权
2014年6月30日
9,317.69
174,500.00
165,182.31
1,772.78
序号
股东姓名或名称
出资金额（万元）
占比
出资时间
1
金立
550.00
55.00
2007年7月26日
2
张琨
450.00
45.00
2007年7月26日
合计
1,000.00
100.00
序号
股东姓名或名称
出资金额（万元）
占比
1
国盛矿业
800.00
80.00
2
张琨
100.00
10.00
3
金立
100.00
10.00
合计
1,000.00
100.00
序号
股东姓名或名称
出资金额（万元）
占比
1
通润达
800.00
80.00
2
张琨
100.00
10.00
3
金立
100.00
10.00
合计
1,000.00
100.00
序号
股东姓名或名称
出资金额（万元）
占比
1
神宝华通
540.00
54.00
2
安徽皖投
260.00
26.00
3
张琨
100.00
10.00
4
金立
100.00
10.00
合计
1,000.00
100.00
序号
股东姓名或名称
出资金额（万元）
占比
1
神宝华通
390.00
39.00
2
安徽皖投
260.00
26.00
3
世欣鼎成
150.00
15.00
4
张琨
100.00
10.00
5
金立
100.00
10.00
合计
1,000.00
100.00
序号
股东姓名或名称
出资金额（万元）
占比
1
神宝华通
590.00
59.00
2
安徽皖投
260.00
26.00
3
世欣鼎成
150.00
15.00
合计
1,000.00
100.00
序号
股东姓名或名称
出资金额（万元）
占比
1
华普投资
330.00
33.00
2
安徽皖投
260.00
26.00
3
神宝华通
157.40
15.74
4
世欣鼎成
150.00
15.00
5
京通海
102.60
10.26
合计
1,000.00
100.00
序号
股东姓名或名称
出资金额（万元）
占比
1
华普投资
3,630.00
33.00
2
安徽皖投
2,860.00
26.00
3
神宝华通
1,731.40
15.74
4
世欣鼎成
1,650.00
15.00
5
京通海
1,128.60
10.26
合计
11,000.00
100.00
序号
股东姓名或名称
出资金额（万元）
占比
1
华普投资
3,630.00
33.00
2
安徽皖投
2,860.00
26.00
3
神宝华通
1,731.40
15.74
4
世欣鼎成
1,650.00
15.00
5
京通海
1,128.60
10.26
合计
11,000.00
100.00
项目
2011年度
2012年度
2013年度
2014年1-6月
证载生产能力
30,000.00
30,000.00
30,000.00
15,000.00
实际开采量
2,774.51
0.00
2,512.40
0.00
时间
内容摘要
生产数量
（吨）
销售数量（吨）
销售收入
（万元）
2011年度
2011年
生产销售汇总
2,774.51
3,661.58
2,739.19
2012年度
2012年
生产销售汇总
0.00
0.00
0.00
2013年度
2013年
生产销售汇总
2512.40
1,195.79
1,029.87
2014年1-6月
2013年1-6月份
生产销售汇总
0.00
0.00
0.00
合计
5,286.91
6,173.98
4,902.99
项目
2014.6.30
2013.12.31
2012.12.31
总资产
10,042.28
10,491.86
11,005.82
总负债
724.59
1,033.00
234.71
净资产
9,317.69
9,458.86
10,771.11
项目
2014年1-6月
2013年度
2012年度
营业收入
1,029.87
利润总额
141.17
2,194.83
640.32
归属母公司股东的净利润
141.17
1,314.76
491.30
项目
账面
原值
账面
净值
预估
原值
预估
净值
预估原值增值额
预估净值增值额
预估原值增值率（）
预估净值增值率（）
房屋
建筑物类
2,227.02
1,975.32
2,621.70
2,442.24
394.67
466.92
17.72
23.64
设备类
499.45
398.33
550.39
408.85
50.94
10.52
10.20
2.64
固定资产
合计
2,726.47
2,3
