来源时间为：2023-06-29
原标题:PR遵湘江:2017年遵义湘江投资建设有限责任公司公司债券2022年度发行人履约情况及偿债能力分析报告
2017年遵义湘江投资建设有限责任公司
公司债券
2022年度发行人履约情况及偿债能力分析报告
主承销商（住所：陕西省西安市东新街319号8幢10000室）
二〇二三年六月
重要申明
股份有限公司（以下简称“”）作为2017年遵义湘江投资建设有限责任公司公司债券（以下简称“17遵义湘江债”、“PR遵湘江”或“本期债券”）的主承销商，按照《国家发展改革委办公厅关于进一步加强企业债券存续期监管[2011]1765
工作有关问题的通知》（发改办财金号）文件的有关规定出具本报告。
本报告的内容及信息源于遵义市湘江投资（集团）有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）对外公布的《遵义市湘江投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2022年）（以此版为准）》等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以及发行人向提供的其他材料。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为所作的承诺或声明。
目录
重要申明...........................................................1一、发行人的基本情况...............................................3二、本期债券基本要素...............................................3三、发行人履约情况.................................................4四、发行人偿债能力.................................................5五、发行人已发行未兑付债券........................................18六、最新跟踪评级情况..............................................18七、担保相关情况..................................................19八、风险提示......................................................19一、发行人的基本情况
公司名称：遵义市湘江投资（集团）有限公司
公司曾用名：遵义湘江投资建设有限责任公司
住所：贵州省遵义市红花岗区汽车产业园创客中心大楼
法定代表人：陶在刚
注册资本：250,000万元
企业类型：有限责任公司（国有独资）
经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（国有资产、资本经营管理；项目开发投资、融资、建设、经营一体化服务；房地产开发与销售；棚户区、老旧小区改造建设；汽车充电桩建设及运营；物资贸易，商贸物流；租赁业务；物业管理；土地收储整治，文化、旅游、康养开发经营业务。）
二、本期债券基本要素
债券全称2017年遵义湘江投资建设有限责任公司公司债券债券简称17遵义湘江债（银行间债券市场）、PR遵湘江（上海证券交易所债券代码1780306（银行间债券市场）、127643（上海证券交易所）发行日2017年9月25日到期日2024年9月25日债券余额4.40亿元利率6.99债券期限7年期，同时设置本金提前偿付条款，即于本期债券存续期第3、4
5、6、7个计息年度末，分别按照债券发行总额的20、20、20
20、20的比例偿还债券本金。发行规模人民币11.00亿元担保情况本期债券无担保最新评级情况2023年6月22日，东方金诚国际信用评估有限公司出具了《遵
义市湘江投资(集团)有限公司主体及“17遵义湘江债PR遵湘
江”2023年度跟踪评级报告》（东方金诚债跟踪评字【2023】0581号），维持发行人主体信用等级为AA-，评级展望为负
面，同时维持“17遵义湘江债/PR遵湘江”的信用等级为AA-三、发行人履约情况
（一）办理上市或交易流通情况
发行人已按照本期债券募集说明书的约定，在发行完毕后向有关证券交易场所或其他主管部门申请本期债券上市或交易流通。本期债券于2017年9月28日在银行间债券市场上市流通，简称“17遵义湘江债”，证券代码为1780306.IB;于2017年10月17日在上海证券交易所上市流通，简称“17遵湘江”（2020年9月25日后简称变为“PR遵湘江”），证券代码为127643.SH。
（二）付息和分期偿还本金情况
本期债券的起息日为2017年9月25日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，2018年至2024年间每年的9月25日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）为上一计息年度的付息日。发行人已分别于2018年9月25日、2019年9月25日、2020年9月25日、2021年9月27日、2022年9月26日足额兑付第一期、第二期、第三期、第四期和第五期的利息。
发行人已于2020年9月25日、2021年9月27日、2022年9月26日各支付20本金，合计兑付本金60。
（三）募集资金使用情况
根据本期债券募集说明书，本期债券募集资金11.00亿元，其中6.50亿元用于遵义市南部新区深溪新城地下综合管廊主干线工程、4.50亿元用于经开区电子产业标准化厂房建设项目。募集资金已于2017年使用完毕，本报告期内不存在使用募集资金的情况，前期募集资金使用与募集说明书规定相符，不存在变更用途使用募集资金情况，具体情况如下：
单位：万元
序号项目名称拟使用募集资金已使用募集资金1遵义市南部新区深溪新城地下综合管廊主干
线工程65,000.0065,000.002经开区电子产业标准化厂房建设项目45,000.0045,000.00
合计110,000.00110,000.001、募集资金专户使用情况
本期债券募集资金专户使用情况与募集说明书约定一致。
2、偿债资金专户使用情况
发行人根据《募集说明书》《偿债资金专项账户监管协议》等相关规定和权责要求，在股份有限公司遵义红花岗支行开立偿债资金专户，用于管理偿债资金，并聘请其作为本期债券偿债资金专户监管银行。报告期内，本期债券的偿债资金专项账户资金的提取情况与募集说明书中相关说明一致。
（四）信息披露情况
发行人与本次债券相关的信息均在中国债券信息网、货币网和上海证券交易所网站等场所披露。2022年度已披露的相关文件情况如下：
序号公告文件公告时间1遵义市湘江投资（集团）有限公司关于公司变更信息披露事务负责人。
部分诉讼及被执行情况、已披露部分诉讼及被执行进展、公司被限制
高消费及被纳入失信被执行人的公告2022/4/292遵义市湘江投资（集团）有限公司2021年年度审计报告2022/4/293遵义市湘江投资（集团）有限公司公司债券2021年年度报告2022/4/294遵义市湘江投资（集团）有限公司主体及“17遵义湘江债PR遵湘江”
2022年度跟踪评级报告2022/6/2852017年遵义湘江投资建设有限责任公司公司债券2021年度发行人履
约情况及偿债能力分析报告2022/6/306遵义市湘江投资（集团）有限公司关于信用评级发生调整的公告2022/7/57遵义市湘江投资（集团）有限公司2022年半年度财务报告及附注2022/8/318遵义市湘江投资（集团）有限公司公司债券中期报告（2022年）2022/8/3192017年遵义湘江投资建设有限责任公司公司债券2022年分期偿还本
金公告2022/9/9102017年遵义湘江投资建设有限责任公司公司债券2022年付息公告2022/9/9112017年遵义湘江投资建设有限责任公司公司债券2022年付息及分期
偿还本金公告2022/9/9四、发行人偿债能力
发行人2022年的合并财务报表由大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该会计师事务所出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（大华审字[2023]0011333号）。以下所引用的财务数据，非经特别说明，均引自该审计报告。投资者在阅读以下财务信息时，应当参照发行人2022年度完整的经审计的财务报告及其附注。
（一）资产负债结构及偿债指标分析
单位：万元
项目2022年12月31日2021年12月31日变动幅度资产合计2,834,177.302,698,218.575.04其中：流动资产2,557,800.242,317,701.4410.36货币资金12,624.7713,125.17-3.81非流动资产276,377.06380,517.14-27.37负债合计1,663,857.761,536,907.168.26其中：流动负债972,180.57911,842.516.62非流动负债691,677.19625,064.6510.66所有者权益合计1,170,319.541,161,311.410.78偿债指标流动比率（倍）2.632.543.54速动比率（倍）1.721.4717.01资产负债率（）58.7156.963.07隝TDA全部债务比（）3.972.8638.81隝TDA利息保障倍数0.300.1957.89注：1、流动比率=流动资产/流动负债
2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
3、资产负债率=负债总额/资产总额
4、EBITDA（息税折旧摊销前利润）==利润总额 财务费用的利息支出 固定资产折旧 摊销
5、EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务
6、EBITDA利息保障倍数=EBITDA/（计入财务费用的利息支出 资本化的利息支出）2022年末，发行人资产合计2,834,177.30万元，较上年增加5.04，较为平稳。
20222,557,800.24
发行人资产以流动资产为主，年末，发行人流动资产万元，占
资产总额的90.25，较上年增加10.36，其中货币资金12,624.77万元，较上年减少3.81。发行人非流动资产276,377.06万元，较上年减少27.37，主要系路网资产账面余额减少所致。
2022年末，发行人负债合计1,663,857.76万元，较上年增加8.26。其中流动负债972,180.57万元，较上年增加6.62，占负债总额的58.43，主要系其他应付款增加，流动负债中的应付票据全部为商业承兑汇票，其中已到期未偿还的金额达0.40亿元；非流动负债691,677.19万元，较上年增加10.66，主要系长期应付款增加。
2022年末，发行人流动比率和速动比率分别为2.63和1.
