隆鑫通用：遵义金业机械铸造有限公司的2021年半年度审计报告

司持有的不具控制、共同控制、重大影响的权益工具投资，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（1）投资情况

项目期末余额年初余额

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

贵州银行股份有限公司106,000.00106,000.00106,000.00106,000.00

遵义拓特机械有限公司300,000.00300,000.00300,000.00300,000.00

遵义博信科技咨15,000.0015,000.00

遵义金业机械铸造有限公司财务报表附注

2021年1月1日至2021年6月30日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目期末余额年初余额

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

询有限责任公司

绥阳县农村信用合作联社500,000.00500,000.00500,000.00500,000.00

合计906,000.00300,000.00606,000.00921,000.00300,000.00621,000.00

1)2010年3月，公司向遵义市商业银行投资106,000.00元。2012年10月，遵义市商业银行、六盘水市商业银行、安顺市商业银行合并重组设立贵州银行股份有限公司。2012年10月，公司取得贵州银行股份有限公司股权证书（编号：GZYHD000126），股权证书显示股权金额340,650.54元。

2)2008年5月，公司向遵义拓特机械有限公司（以下简称为遵义拓特公司）投资300,000.00元，持股比例6.9。遵义拓特公司2019年进行破产清算，公司预计投资款无法收入，2019年已对遵义拓特公司投资全额计提减值准备。

3)2010年8月，公司向遵义博信科技咨询有限责任公司投资15,000.00元，持股比例5。2021年3月,公司将持有的股份全部转让，收到转让款15,000元。

4)2012年，根据入股协议书（绥农信股0100（2012）字第022号）约定公司对绥阳县农村信用合作联社投资500,000.00元成为其社员，股权证书编号：0574311，持股比例0.5950。

10.固定资产

项目期末账面价值年初账面价值

固定资产64,847,493.7865,033,989.88

合计64,847,493.7865,033,989.88

（1）固定资产情况

项目房屋建筑物机器设备运输设备模具办公设备及其他合计

一、账面原值

1.年初余额36,656,676.5854,357,827.411,752,066.424,531,395.371,343,172.6698,641,138.44

2.本期增加金额90,099.012,636,686.09135,115.05615,929.2117,229.403,495,058.76

其中:在建工程转入90,099.012,636,686.09135,115.05615,929.2117,229.403,495,058.76

3.本期减少金额166,800.00166,800.00

其中:处置或报废166,800.00166,800.00

4.期末余额36,746,775.5956,827,713.501,887,181.475,147,324.581,360,402.06101,969,397.20

二、累计折旧

1.年初余额5,338,756.3222,757,981.361,139,221.233,723,413.42647,776.2333,607,148.56

遵义金业机械铸造有限公司财务报表附注

2021年1月1日至2021年6月30日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目房屋建筑物机器设备运输设备模具办公设备及其他合计

2.本期增加金额706,785.042,360,700.76146,836.70278,425.81180,466.553,673,214.86

其中:计提706,785.042,360,700.76146,836.70278,425.81180,466.553,673,214.86

3.本期减少金额158,460.00158,460.00

其中:处置或报废158,460.00158,460.00

4.期末余额6,045,541.3624,960,222.121,286,057.934,001,839.23828,242.7837,121,903.42

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面价值30,701,234.2331,867,491.38601,123.541,145,485.35532,159.2864,847,493.78

2.年初账面价值31,317,920.2631,599,846.05612,845.19807,981.95695,396.4365,033,989.88

（2）本公司期末不存在用于抵押担保的固定资产。

（3）本公司期末暂时闲置的固定资产。

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备1,170,256.40570,911.61599,344.79

合计1,170,256.40570,911.61599,344.79

本公司期末闲置的固定资产主要系5台卧式车床以及1台中频感应加热炉。因设备老化，需更新改造之后才能投入使用，暂时闲置。

（4）本公司本期无通过融资租赁租入的固定资产。

（5）本公司本期无通过经营租赁租出的固定资产

（6）未办妥产权证书的固定资产

项目账面价值未办妥产权证书原因

遵义金业绥阳县洋川镇幸福大道共6套房屋2,915,711.95待开发商统一办理

遵义金业绥阳县风华镇牛心村黄鱼桥嘉德山居商品房1套270,038.14待开发商统一办理

11.在建工程

项目期末余额年初余额

在建工程52,472,747.3049,927,119.78

合计52,472,747.3049,927,119.78

（1）在建工程情况

项目期末余额年初余额

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

新厂房44,623,013.2744,623,013.2743,769,995.4243,769,995.42

遵义金业机械铸造有限公司财务报表附注

2021年1月1日至2021年6月30日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目期末余额年初余额

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

嘉德山居房产1,600,000.001,600,000.001,600,000.001,600,000.00

坩埚式互换低压浇注机1,773,203.541,773,203.541,353,982.301,353,982.30

其他设备4,476,530.494,476,530.493,203,142.063,203,142.06

合计52,472,747.3052,472,747.3049,927,119.7849,927,119.78

（2）本公司与贵阳银行股份有限公司签订抵押合同，以位于绥阳县丰华镇工业园区三号路与一号路交叉口西南角1-6栋1层工业用房（黔(2017)绥阳县不动产权第0005017号）设定抵押物，在2020年11月13日至2023年11月12日期间连续发放贷款、出具银行承兑汇票、出具保函、开立信用证，担保债权的最高债权为2,000万元。

（3）重要在建工程项目本年变动情况

工程名称年初余额本期增加本期减少期末余额

转入固定资产其他减少

新厂房43,769,995.421,377,608.2763,366.3344,623,013.27

嘉德山居房产1,600,000.001,600,000.00

坩埚式互换低压浇注机1,353,982.30419,221.241,773,203.54

其他设备3,203,142.064,243,856.773,431,692.434,476,530.49

合计49,927,119.786,040,686.283,495,058.7652,472,747.30

（续表）

工程名称预算数(万元）工程累计投入占预算比例（）工程进度（）利息资本化累计金额其中：本年利息资本化金额本年利息资本化率资金来源

新厂房135.379499自筹

嘉德山居房产160.0010080自筹

坩埚式互换低压浇注机177.3210099自筹

合计472.69———

12.无形资产

（1）无形资产明细

项目土地使用权合计

一、账面原值

1.年初余额16,903,242.0616,903,242.06

2.本期增加金额

3.本期减少金额

遵义金业机械铸造有限公司财务报表附注

2021年1月1日至2021年6月30日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目土地使用权合计

4.期末余额16,903,242.0616,903,242.06

二、累计摊销

1.年初余额3,230,111.203,230,111.20

2.本期增加金额168,903.42168,903.42

其中：计提168,903.42168,903.42

3.本期减少金额

4.期末余额3,399,014.623,399,014.62

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面价值13,504,227.4413,504,227.44

2.年初账面价值13,673,130.8613,673,130.86

（2）未办妥产权证书的土地使用权

项目账面价值未办妥产权证书原因

绥阳县风华镇牛心山村旧厂区918,182.24占用的部分土地(9.51亩)尚未取得土地使用权

13.递延所得税资产和递延所得税负债

未经抵销的递延所得税资产

项目期末余额年初余额

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

坏账准备4,482,353.94672,353.094,863,600.64729,540.09

存货跌价准备507,442.6476,116.40160,941.0424,141.16

合同资产坏账准备328.5049.27

其他非流动金融资产减值准备300,000.0045,000.00

递延收益390,277.7858,541.67631,944.4594,791.67

合计5,380,402.86807,060.435

上一页  [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10]  下一页