遵义市财政局局长靳立国
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
受市人民政府委托，我向人大常委会报告遵义市2015年市级财政决算草案，请予审查。
一、2015年全市和市级财政决算情况
2015年，在中共遵义市委的坚强领导下，我市财政工作按照经济工作会议部署，认真落实市四届人大五次会议及常委会有关决定决议，认真履行财税工作职责，努力克服经济下行压力，大力组织财政收入，调整优化财政支出结构，财政发展和改革取得新进展，财政收支预算执行情况较好。
一)全市财政收支决算情况。1.
财政总收入完成情况。根据汇编决算反映，2015年全市财政总收入完成432.24亿元，为预算455亿元的95，比上年实际完成数增长(以下简称“增长”)
4.7。
2.
一般公共预算收支决算情况。2015年全市一般公共预算收入完成177.61亿元，为预算180.5亿元的98.4，增长11.3，其中：税收收入139.89亿元，增长11.5;非税收入37.72亿元，增长10.5。全市一般公共预算支出完成473.41亿元，为预算430亿元的110.1，增长19.5。
全市一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入177.61亿元，加中央和省补助收入297.54亿元、债务(转贷)收入316.56亿元、上年结余9.35亿元、调入预算稳定调节基金4.05亿元、调入资金14.88亿元，收入合计819.99亿元。一般公共预算支出473.41亿元，加上解省级支出13.62亿元、债务还本支出291.66亿元、安排预算稳定调节基金7.04亿元、调出资金0.25亿元，支出合计785.98亿元。收支相抵，年终结余34.01亿元(其中：结转下年的支出32.82亿元，净结余1.19亿元)。
3.
政府性基金收支决算情况。全市政府性基金预算收入完成70.41亿元，为调整预算68亿元的103.5，下降38.1;政府性基金支出完成76.77亿元，为调整预算70亿元的109.7，下降38.2。剔除地方教育附加等原政府性基金转列一般公共预算因素同口径比较，政府性基金预算收入和支出分别同比下降35.3、34.5。主要是土地出让困难，全市土地收入减少39.94亿元，相应减少支出。
全市政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入70.41亿元，加上级补助收入11.35亿元、债务(转贷)收入101.10亿元、上年结余11.97亿元、调入资金0.25亿元，收入总计195.08亿元。政府性基金预算支出76.77亿元，债务还本支出83.14亿元、调出资金9.38亿元，支出总计169.29亿元。收支相抵，年终结余25.79亿元。
二)市级财政收支决算情况。1.
市级一般公共预算收支决算情况。2015年市级一般公共预算收入完成41.48亿元，为预算41.03亿元的101.1，增长15.3。一般公共预算支出完成51.72亿元，为预算47亿元的110.0，增长16.9。
市级一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入41.48亿元，加中央和省转移支付收入3.70亿元、债务(转贷)收入23.58亿元、上年结余1.43亿元、调入预算稳定调节基金1.40亿元，调入资金5.55亿元，收入总计77.14亿元。一般公共预算支出51.72亿元，加上解支出0.71亿元、地方政府债券还本支出23.58亿元、安排预算稳定调节基金0.95亿元，支出总计76.96亿元。收支相抵，年终结余0.18亿元。(市级一般公共预算收支情况见表一)
市级重点支出完成情况：一般公共服务支出6.11亿元，为预算的137.2;公共安全支出6.07亿元，为预算的210.1;教育支出5.24亿元，为预算的95.8，主要是对县级补助0.54亿元改由县级列支;科学技术支出0.34亿元，为预算的80.2，主要是对县级补助0.16亿元改由县级列支;社会保障和就业支出10.29亿元，为预算的130;医疗卫生与计划生育支出3.48亿元，为预算的69.4，主要是对县级补助3.53亿元改由县级列支;节能环保支出0.68亿元，为预算的97.8，主要是排污费短收相应减少支出;城乡社区支出2.78亿元，为预算的103.3;农林水支出3.18亿元，为预算的76.5，主要是对县级补助0.86亿元改由县级列支;交通运输支出3.45亿元，为预算的137.8;住房保障支出4.10亿元，为预算的135.3;其他支出0.58亿元，为预算的25.7，主要预算执行中将年初预留经费按实际执行科目列支相应减少本科目支出。
2.
市级政府性基金预算收支完成情况。市级政府性基金预算收入完成6.87亿元，为调整预算7.27亿元的94.4，下降44.9;政府性基金支出完成3.07亿元，为调整预算4.47亿元的68.7，下降73.7。剔除原政府性基金转列一般公共预算因素同口径比较，政府性基金收入和支出分别下降37.7、69.9。主要是土地出让收入和城市公用事业附加收入短收，支出相应减少;同时市对县级政府住房基金补助1.11亿元、城市基础设施配套费补助0.09亿元等改由县级列支出，相应减少市级支出，导致市级政府性基金支出负增长
市级政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入6.87亿元，加上级补助收入-0.81亿元、债务(转贷)收入13.53亿元、上年结余3.66亿元，收入总计23.25亿元。政府性基金预算支出3.07亿元，加上解上级支出0.03亿元、债务还本支出13.53亿元、调出资金4.75亿元，支出总计21.38亿元。收支相抵，年终结余1.87亿元。(市级政府性基金预算收支情况见表二)
三)地方政府性债务情况。1.
全市政府债务限额及地方政府置换债券情况。全市清理甄别确认的2015年政府负有偿还责任债务年初数为1461.43亿元。经省人民政府批准，省财政厅核定2015年全市政府债务限额1491.4亿元，比年初新增29.97亿元。2015年省人民政府代理发行全市地方政府置换债券417.66亿元，用于置换2015年到期政府债务本金。截止2015年末，全市政府债务余额预计1446.03亿元，数据正在报经财政部审核，待财政部批复确认后专题向人大报告。
2.
市级政府债务限额及还本付息情况。2015年省财政厅核定市级政府债务限额180.3亿元，比年初新增8.38亿元。2015年偿还到期政府债务本息53.36亿元，其中本金42.4亿元、利息10.96亿元。还款来源为省政府代理发行政府置换债券37.11亿元(按省财政实际转贷数列支，比调整预算增加0.03亿元)，预算安排、单位经营收益等统筹安排16.25亿元。
四)市级财政决算收支有关情况的说明。1.
市级一般公共预算收入超短收安排情况。一般公共预算收入完成41.48亿元，为预算的101.1，超收0.45亿元，按预算法规定全部建立预算稳定调节基金。2015年完成收入预算压力较大，按收入任务“目标不变、任务不减”的要求，一般公共预算收支未调整预算。
2.
市级转移支付补助收入情况。一是返还性收入4.92亿元，其中增消两税返还收入4.68亿元、所得税基数返还收入0.15亿元、成品油价格和税费改革税收返还收入0.09亿元。比预算减少0.09亿元，比上年下降1.7，原因是市级增消两税返还基数下划0.09亿元到区级。二是一般性转移支付收入14.23亿元，其中：均衡性转移支付收入1.84亿元，革命老区及民族和边境地区转移支付收入0.39亿元，结算和固定数额补助收入1.69亿元，公检法司、基本养老保险和低保、新型农村合作医疗等转移支付收入10.3亿元，其他一般性转移支付收入0.01亿元。比预算增加5.77亿元，同比增长46.5，主要是预算执行中增加均衡性转移支付、基本养老保险和低保、新型农村合作医疗等转移支付收入。三是专项转移支付收入9.57亿元，比上年增长40.5。年初预算已将省提前下达专项转移支付0.37亿元列入预算，预算执行中省实际下达数比预算增加9.2亿元，按中央和省实际下达数和指定的用途、科目安排支出，其中：一般公共服务支出0.03亿元，国防支出0.01亿元，公共安全支出0.76亿元、教育支出1.13亿元，科学技术支出0.02亿元，文化体育与传媒支出0.2亿元，社会保障和就业支出1.22亿元、医疗卫生与计划生育支出0.63亿元、节能环保支出0.36亿元、城乡社区支出0.11亿元、农林水支出1.28亿元、交通运输支出0.61亿元、资源勘探信息等支出0.07亿元，商业服务业等支出0.55亿元，住房保障支出1.94亿元，粮油物资储备支出0.08亿元，其他支出0.56亿元。
以上中央和省补助收入合计28.72亿元，比预算增加14.52亿元，比上年增长31.9。市级上解省的分税制体制税收基数13.23亿元、教育费附加及地方教育附加基数1.06亿元、市级补助县(区、市)支出10.72亿元等支出25.02亿元，按省决算编制口径在收入方以负数冲减一般性转移支付收入，冲减后决算反映的转移支付补助收入为3.7亿元，其中一般性转移支付收入为-10.79亿元。
3.
市级预备费动用情况。预备费预算1.21亿元，预算执行中，未发生重大自然灾害，经市人民政府批准，用于预算执行中不可预见的开支，主要包括：城镇保障性安居工程奖励资金0.2亿元，医疗救助资金0.07亿元，涉农政策性担保体系建设经费0.03亿元，高龄老人生活补贴市级配套0.01亿元，公交集团补贴0.25亿元，遵义机场航线航班补贴0.19亿元，重大粮食流通项目建设和粮食安全检查0.05亿元，一级重度残疾人护理补贴配套0.02亿元，道真县公路建设贷款贴息0.1亿元，农民工工资应急周转金0.03亿元，“菜篮子”商品评价体系建设经费0.05亿元，市级生猪活体应急储备资金0.01亿元，第五届酒博会专项资金0.1亿元，市级化肥淡季储备和市级种子救灾储备补助资金0.02亿元，军分区营区翻建工程建设经费0.02亿元，享受抚恤补助复员退伍军人“八一”慰问金0.03亿元，自主就业退役士兵一次性经济补助0.01亿元。
4.
市级稳定调节基金和预算周转金使用情况。一是年初预算调入预算稳定调节基金1.4亿元，预算执行中实际调入1.4亿元，全部用于平衡预算，年度预算执行终了安排预算稳定调节基金0.95亿元，年底余额0.95亿元。二是预算周转金年初余额0.07亿元，年度执行中未安排使用，未增设预算周转金，年底余额0.07亿元。
二、审计决定整改落实情况
一)对财政专户存款利息收入31.63万元未解缴入库的整改情况。已于2015年5月27日将应缴未缴2014年度财政专户利息31.63万元解缴入库。
二)对总预算会计账及财政专户管理资金账的往来款未及时清理的整改情况。严格执行《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》(国办发〔2014〕70号)，加大清理催收力度，切实提高财政资金使用效率，减少呆账发生率。2015年通过盘活财政存量资金清理从暂存款中收回财政存量资金0.52亿元，通过积极催收收回暂付款项资金0.87亿元，其中一般公共预算0.8亿元、财政专户0.07亿元。下步将进一步完善财政资金内控制度，建立往来资
