截至2022年12月31日，上述未取得产权证的厂房建筑面积为12,852㎡，占公司房产总建筑面积的17.58，账面价值为665.64万元，该厂房主要用于金属纤维产品生产。前述建筑物存在被政府相关部门处罚或者要求拆除、搬迁的风险，进而可能会对公司生产经营带来不利影响。
（三）住房公积金补缴风险
报告期内，公司为员工缴纳住房公积金比例分别为44.42、44.62、93.47。公司存在未为部分员工缴纳住房公积金的情形。公司存在被相关政府部门要求补缴住房公积金或因此遭受处罚的风险。
（四）内部管理风险
随着公司持续发展及募集资金投资项目的实施，公司业务规模不断扩大，未来若公司的管理能力不能适应公司规模持续扩张的需要，管理体制未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，公司存在规模迅速扩张导致的管理风险，公司的生产经营能力及持续盈利能力将受到不利影响。
五、募集资金投资项目的相关风险
公司本次公开发行募集资金，计划投向“年产350吨金属纤维项目”和“补充流动资金”，相关项目实施可能给公司带来以下风险：
（一）新增产能消化风险
本次募集资金投资项目建成达产后，公司金属纤维产能将新增350吨/年。由于相关项目建成投产尚需一定时间，在项目实施及后续经营过程中，若下游行业产业政策、市场需求等发生重大不利变化，或公司金属纤维制品销量增速不及预期，可能导致募投项目新增产能无法及时消化，从而对本次募投项目效益的实现产生不利影响。
（二）募投用地尚未取得的风险
截至本招股说明书签署日，公司本次募投项目“年产350吨金属纤维项目”尚未取得项目用地。公司已与益阳市高新区签署了《供地意向协议》，后续公司将按照相关程序购置相关土地使用权。若未来募投项目用地的取得进展晚于预期或发生其他不利变化，本次募投项目可能面临延期实施或者变更实施地点的风险。
（三）募投项目效益不及预期的风险
由于本次募集资金投资项目需要一定的建设期，项目实施过程中，如果市场、技术、法律环境等方面出现重大变化，将影响项目的实施效果，进而降低公司的预期收益。募集资金投资项目的实施，将显著提高公司的经营规模，但如果未来市场容量增速低于预期，客户认证未能及时通过或公司市场开拓不力，可能导致募集资金投资项目实际效益达不到预期的收益水平，从而给公司带来一定的经营风险。
（四）股东即期回报被摊薄的风险
本次发行募集资金到位后，公司净资产规模将显著提高，股本规模也将有所扩大，但由于募集资金投资项目建成投产并逐步产生效益需要一定的时间，并且存在一定的不确定性，在募投项目实现预期收益前，公司净利润增长幅度可能会低于净资产、股本的增长幅度，净资产收益率、每股收益等财务指标将可能出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
（五）募投项目新增折旧影响公司经营业绩风险
截至2022年12年31日，公司固定资产账面原值24,279.30万元，账面净值9,287.29万元。公司本次募集资金投资项目建设完毕后，公司固定资产规模将扩大，固定资产账面原值将增加10,395.91万元，每年新增折旧931.89万元。本次募投项目达产后在运营期第一、二、三年，新增折旧对金属纤维单位成本的影响分别为44.38万元、33.28万元、26.63万元，新增折旧占2022年营业成本的比例为7.93，占2022年扣除非经常性损益后归属母公司股东净利润32.50。若募集资金投资项目在投产后，实际效益不达预期或者对业绩贡献不足以抵减因新增固定资产带来的折旧金额，将存在因折旧增加而影响公司产品单位成本、经营业绩的风险。
六、发行失败的风险
公司拟实施向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市，除公司经营和财务状况之外，本次发行上市还将受到国际和国内宏观经济形势、资本市场走势、市场心理以及各类重大突发事件等多方面因素的影响，存在因投资者认购不足而导致的发行失败风险。
第四节发行人基本情况
一、发行人基本信息
公司全称湖南惠同新材料股份有限公司
英文全称HunanHuitongAdvancedMaterialsCo.,Ltd.
证券代码833751
证券简称惠同新材
统一社会信用代码91430900734752770X
注册资本6,508万元
法定代表人熊立军
成立日期2002年1月10日
办公地址湖南省长沙市岳麓区麓松路489号
注册地址湖南省益阳市高新区梓山西路3号
邮政编码410205
电话号码0731-88701007
传真号码0731-88701006
电子信箱htxc@ht-metalfiber。com
公司网址http://www。ht-metalfiber。com
负责信息披露和投资者关系的部门董事会办公室
董事会秘书或者信息披露事务负责人钟黎
投资者联系电话0731-88701007
经营范围金属纤维及制品、织物；金属纤维毡、导电塑料、电磁屏敝材料、金属材料制品、化工材料（不含易燃易爆及其专控物资），新材料、新技术的研究、开发、生产、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；燃烧器、燃烧机、锅炉的研发、生产、与销售；不动产租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务金属纤维及其制品的研发、生产和销售
主要产品与服务项目金属纤维、金属纤维制品
二、发行人挂牌期间的基本情况
（一）挂牌时间
2015年11月16日
（二）挂牌地点
全国中小企业股份转让系统。
2021年5月28日，全国股转公司公布了《关于发布2021年市场层级定期调整决定的公告》（股转系统公告〔2021〕662号）。2021年6月7日起，公司正式调整进入创新层。截至本招股说明书签署日，公司仍属于创新层挂牌公司。
（三）挂牌期间受到处罚的情况
无
（四）终止挂牌情况
□适用√不适用
（五）主办券商及其变动情况
2015年11月16日，经安信证券股份有限公司推荐，公司获准在股转系统挂牌，自2015年11月16日挂牌之日起，安信证券股份有限公司担任公司主办券商并履行持续督导义务。
2020年10月30日，全国股转公司出具《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由安信证券股份有限公司变更为财信证券股份有限公司。
2022年7月25日，全国股转公司出具了《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司主办券商由财信证券股份有限公司变更为中金公司。
截至本招股说明书签署日，公司主办券商为中金公司。
（六）报告期内年报审计机构及其变动情况
报告期内，公司年报审计机构及其变化情况如下：
公司2020年度、2021年度及2022年度财务报表审计机构均为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）。
（七）股票交易方式及其变更情况
截至本招股说明书签署日，公司的股票交易方式为集合竞价交易，公司自股票挂牌之日起，股票交易方式的变更情况如下：
2015年11月16日，公司股票在股转系统挂牌并公开转让，股票交易方式为协议转让。
根据全国股转公司发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》（股转系统公告[2017]663号）、《关于发布的公告》（股转系统公告[2017]506号）及相关通知，公司股票交易方式自2018年1月15日起由协议转让变更为集合竞价交易转让。
（八）报告期内发行融资情况
报告期内，公司进行过1次股票发行融资，具体情况如下：
2020年11月2日，惠同新材与认购对象签署了附生效条件的《股份认购协议》，约定认购对象以货币认购惠同新材发行的股份共计308.00万股，每股价格为人民币4.10元；认购协议在定向发行股票事项、协议获得公司董事会和股东大会批准且取得全国股转公司关于同意股票定向发行的函后生效。认购协议无业绩承诺及补偿、股份回购等特殊投资条款。
2020年11月21日，惠同新材召开2020年第三次临时股东大会并作出决议，同意公司与认购对象签署附生效条件的《股份认购协议》；同意公司拟以4.10元/股的价格发行不超过308.00万股股票，募集资金不超过1,262.80万元。
2020年12月21日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（天职业字[2020]41797号），经审验，截至2020年12月18日，公司已收到黄凯、惠同企管等34名定向认购对象缴纳的出资款1,262.80万元，其中计入股本308.00万元，计入资本公积954.80万元。此次变更后，公司注册资本为
6,508.00万元，实收资本为6,508.00万元。
2020年12月21日，惠同新材披露《股票定向发行认购结果公告》，本次认购合计34名投资者参与，认购数量为308.00万股，认购价格为4.10元/股，认购金额为1,262.80万元。
2021年1月8日，惠同新材披露《股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》，确认本次定向发行股份总额为308.00万股，其中有限售条件流通股164.75万股，无限售条件流通股143.25万股。本次定向发行新增股份于2021年1月14日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
2021年1月8日，惠同新材披露了《股票定向发行情况报告书》，本次股票发行最终向34名认购对象发行308.00万股股份，募集资金总额为1,262.80万元，募集资金用途为补充流动资金。
2021年1月29日，益阳市市场监督管理局核准公司此次变更申请，并颁发新的《营业执照》（统一社会信用代码：91430900734752770X）。
（九）报告期内重大资产重组情况
报告期内，公司未发生重大资产重组的情形。
（十）报告期内控制权变动情况
截至本招股说明书签署日，公司无控股股东、无实际控制人。报告期内，公司无控股股东、无实际控制人。
2020年6月，公司的第一大股东发生变化，具体情况如下：
1、2019年11月30日，益阳高新与国投高新签署了《上海市产权交易合同》和《产权交易合同补充合同》，约定由益阳高新受让国投高新持有的惠同新材1,350万股股份，占惠同新材当时总股本的21.7742。同日，益阳高新与长沙矿冶签署了《产权交易合同》和《产权交易合同补充合同》，约定由益阳高新受让长沙矿冶持有的公司648万股股份，占惠同新材当时总股本的10.4516；
2、上述股权转让已于2020年6月4日在中国证券登记结算有限责任公司完成股份过户手续，过户手续完成后，益阳高新持有惠同新材1,998万股股份，占公司当时总股本的32.2258，公司第一大
